冷凍卵子費用高達4.7萬美元 保險覆蓋卻嚴重落後

根據生育數據與教育平台FertilityIQ的數據，美國一次自願性冷凍卵子療程平均約需1.6萬美元，而紐約市一名38歲女性若要進行三次療程，總費用可能接近4.7萬美元。此程序近日因民主黨籍聯邦眾議員歐凱秀（Alexandria Ocasio-Cortez）在社群媒體上表示自己正在冷凍卵子，並花時間「考量、權衡並為此存錢」而再度引發關注。

「但這項選擇仍然不成比例地偏向那些負擔得起、或擁有良好生育福利的人。」著有《The Big Freeze》一書（內容探討冷凍卵子）的娜塔莉·蘭珀特（Natalie Lampert）表示。

全國不孕症與家庭建立協會RESOLVE執行長丹妮爾·梅爾菲（Danielle Melfi）指出，健康保險對自願性冷凍卵子的覆蓋仍屬例外而非常態。根據美世（Mercer）的數據，2025年約有22%的500人以上企業雇主提供此項保險，高於2015年的5%。在員工人數超過5,000人的公司中，去年有40%提供此福利，而十年前僅為8%。美世還發現，即使有保險覆蓋，常見的終身最高給付額約為2萬美元。

成本障礙之所以重要，是因為冷凍卵子被廣泛定位為一項擴大生育選擇的技術，但這項選擇卻偏向於擁有強大雇主福利、或有能力自費的女性。梅爾菲表示，「平價醫療法案」（Affordable Care Act）市場並未建立聯邦要求，規定保險計畫必須涵蓋試管嬰兒或自願性冷凍卵子，且沒有任何州為領取醫療補助（Medicaid）者提供自願性冷凍卵子的保險。雖然有十多個州確實規定，在化療等可能影響生育能力的某些醫療處置前，需提供生育保存保險——但這項保障並未涵蓋所有保險計畫。

儲存、稅賦與植入使總費用進一步攀升

前期療程費用僅是帳單的一部分。佛羅里達州傑克遜維爾Life Planning Partners創辦人、醫師兼認證理財規劃師卡洛琳·麥克拉納漢（Carolyn McClanahan）表示，取卵後，女性通常需支付持續性的儲存費用。FertilityIQ發現，在紐約市儲存卵子五年的費用可達5,500美元。解凍與植入卵子還會增加額外開支，這就是為何多數夫婦在訴諸冷凍卵子或胚胎前，會先嘗試自然受孕的原因，麥克拉納漢表示。

稅賦可能再添一層負擔。麥克拉納漢指出，若雇主支付自願性冷凍卵子的費用，該福利將被視為應稅所得，金額通常會計入W-2表格。她估計，一名年收入8萬美元的單身女性若獲得2萬美元福利，將需向美國國稅局（IRS）額外繳納4,400美元稅款。因癌症診斷此類治療將損害未來生育能力的醫療狀況而冷凍卵子，可能符合醫療費用扣除資格——但為延後生育而冷凍卵子則被視為個人選擇，不可扣除，麥克拉納漢表示。

此財務前景與其他一些國家形成鮮明對比。在法國，自願性冷凍卵子由該國公共健康保險全額給付。對正衡量此程序的美國女性而言，實務上的建議是：預留1萬至4.7萬美元或更多的自費預算、確認職場保險計畫是否涵蓋此程序及其稅務處理方式，並核實州政府強制規定或醫療費用扣除是否適用於自身情況。

本文僅供參考，不構成投資建議。